Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем

Уголовный кодекс РФ устанавливает ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, заведомо приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ), а также приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ), под которыми понимают совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Предметом преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, являются не только денежные средства или иное имущество, незаконное приобретение которых является признаком конкретного состава преступления (например, хищения, получения взятки), но и денежные средства или иное имущество, полученные в качестве материального вознаграждения за совершенное преступление (например, за убийство по найму) либо в качестве платы за сбыт предметов, ограниченных в гражданском обороте.

Под денежными средствами понимаются как наличные, так и безналичные денежные средства, а также электронные денежные средства.

Под иным имуществом понимаются движимое и недвижимое имущество, имущественные права, ценные бумаги, а также имущество, полученное в результате переработки имущества, полученного преступным путем или в результате совершения преступления (например, объект недвижимости, построенный из стройматериалов, приобретенных преступным путем).

Финансовыми операциями для целей ст.ст. 174, 174.1 УК РФ следует считать любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, обмен одной валюты на другую, перевод или размен денежных средств и т.д.).

К сделкам, как к признаку указанных преступлений, могут быть отнесены действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости их возникновения или перехода.

По смыслу закона указанные операции и сделки маскируют связь между легализируемым имуществом и преступным источником его происхождения.

Цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенным преступным путем (в результате совершения преступления) может, в частности, проявляться:

- в приобретении недвижимого имущества, произведений искусства, предметов роскоши и т.п. при условии осознания и сокрытия виновным преступного происхождения денежных средств, за счет которых такое имущество приобретено;

- в совершении сделок по отчуждению имущества, в отсутствие реальных расчетов или экономической целесообразности в таких сделках;

- в фальсификации оснований возникновения прав на денежные средства или иное имущество, в том числе гражданско-правовых договоров, первичных учетных документов и т.д.;

- в совершении финансовых операций или сделок по обналичиванию денежных средств, в том числе с использованием расчетных счетов фирм-«однодневок» или счетов физических лиц, не осведомленных о преступном происхождении соответствующих денежных средств и т.д.

Уголовной ответственности за совершение преступлений, предусмотренных ст.ст. 174 и 174.1 УК РФ, подлежит лицо, достигшее ко времени совершения преступления 16-летнего возраста.

Минимальное наказание, предусмотренное за легализацию доходов, полученных преступным путем, установлено в виде штрафа в размере до 120 тысяч рублей; максимальное наказание за деяния, совершенные организованной группой или в особо крупном размере, в виде лишения свободы на срок до 7 лет.

Заместитель прокурора Хомутовского района

юрист 1 класса                                                                                    С.В. Жигайло